Algemene dekkingsmiddelen
Overzicht van baten en lasten
(bedragen × € 1.000) | Realisatie 2020 | Begroot vóór wijziging | Begroot na wijziging | Realisatie 2021 | Verschil begroot na wijziging / realisatie |
---|---|---|---|---|---|
Financieel gezond | |||||
Baten | 353.841 | 244.058 | 263.405 | 266.906 | 3.501 |
Lasten | 2.937 | 5.185 | 6.479 | 4.901 | 1.578 |
Saldo van baten en lasten | 350.904 | 238.873 | 256.926 | 262.006 | 5.079 |
Onttrekkingen reserves | 107.377 | 9.505 | 36.190 | 30.611 | -5.579 |
Toevoegingen reserves | 197.647 | 7.262 | 23.534 | 22.457 | 1.077 |
Saldo reservemutaties | -90.270 | 2.243 | 12.656 | 8.154 | -4.502 |
Saldo Financieel gezond | 260.635 | 241.116 | 269.583 | 270.160 | 577 |
Het resultaat wijkt € 5.079.000 af ten opzichte van de begroting voor bestemming. Na verrekening met de reserves is het resultaat € 577.000 nadeliger dan begroot.
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
(bedragen × 1.000) | Realisatie 2020 | Begroot vóór wijziging | Begroot na wijziging | Realisatie 2021 | Verschil begroot na wijziging / realisatie |
---|---|---|---|---|---|
Lokale heffingen | 31.441 | 31.629 | 32.646 | 33.266 | 620 |
Algemene uitkering | 213.548 | 206.759 | 223.099 | 225.163 | 2.064 |
Dividend | 103.215 | 1.332 | 1.439 | 1.555 | 115 |
Saldo financieringsfunctie | 1.505 | -21 | 2.395 | 2.744 | 350 |
Deelnemingen | -48 | 616 | -35 | -35 | -0 |
Onvoorzien | - | -100 | -100 | - | 100 |
Overige Algemene dekkingsmiddelen | 1.243 | -1.342 | -2.517 | -687 | 1.830 |
Heffing vennootschapsbelasting | - | - | -0 | -0 | -0 |
Saldo van baten en lasten | 350.904 | 238.873 | 256.926 | 262.006 | 5.079 |
Onttrekkingen reserves | 107.377 | 14.007 | 36.190 | 30.611 | -5.579 |
Toevoegingen reserves | 197.647 | 7.880 | 23.534 | 22.457 | 1.077 |
Saldo reservemutaties | -90.270 | 6.127 | 12.656 | 8.154 | -4.502 |
Resultaat na bestemming | 661.802 | 271.130 | 329.608 | 324.875 | 577 |
Overzicht stortingen en onttrekkingen van reserves
(bedragen × 1.000) | Realisatie 2020 | Begroot vóór wijziging | Begroot na wijziging | Realisatie 2021 | Verschil begroot na wijziging / realisatie |
---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve Weerstandscapaciteit | 79.494 | 3.457 | 15.661 | 14.879 | -782 |
Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen | - | 685 | 685 | 1.310 | 625 |
Reserve Automatiseringsmiddelen | 22 | 66 | 101 | 66 | -35 |
Reserve Beleid en Uitvoering | 2.158 | 1.828 | 2.552 | 1.613 | -939 |
Reserve Bovenwijkse voorzieningen | 120 | - | - | - | - |
Reserve Centrale Vervanging Meubilair | 435 | - | - | - | - |
Reserve Corona-maatregelen | 9.014 | - | 4.578 | 4.578 | - |
Reserve Dekking Kapitaallasten | 584 | 432 | 994 | 994 | 0 |
Reserve Delfts Erfgoed | 161 | - | - | - | - |
Reserve Gemeentelijke Huisvesting | 1.215 | 532 | 532 | 90 | -442 |
Reserve Investeringsplan | 78 | 350 | 175 | 89 | -86 |
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen | 14 | 114 | 114 | 27 | -87 |
Reserve MO/BW/Begeleiding | - | - | 400 | 400 | - |
Reserve Onderwijshuisvesting | 312 | 312 | 312 | 119 | -193 |
Reserve Openbare Ruimte | 249 | 250 | 707 | 706 | -1 |
Reserve Parelfonds | 640 | - | - | - | - |
Reserve Reiniging | 551 | 700 | 700 | - | -700 |
Reserve Riolering | - | 409 | 409 | 342 | -67 |
Reserve Schieoevers | 1.497 | 2.258 | 2.258 | 1.357 | -901 |
Reserve Sociaal domein | 1.018 | 1.676 | 2.453 | 1.356 | -1.097 |
Reserve Stad | 117 | 1.555 | 2.980 | 2.530 | -450 |
Reserve Transitiefonds | 34 | - | - | - | - |
Reserve VAK | - | 256 | - | - | - |
Reserve Vastgoed | 9.574 | - | 352 | - | -352 |
Reserve Voorbereidingskosten FD 2040 | 90 | -875 | 225 | 155 | -70 |
Onttrekkingen reserves | 107.377 | 14.007 | 36.190 | 30.611 | -5.579 |
Algemene reserve Weerstandscapaciteit | 109.357 | 3.000 | 1.250 | 1.250 | - |
Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen | 170 | - | - | - | - |
Reserve Automatiseringsmiddelen | 635 | - | - | - | - |
Reserve Beleid en Uitvoering | 1.879 | 1.072 | 1.155 | 1.155 | - |
Reserve Corona-maatregelen | 9.054 | -83 | 8.152 | 8.152 | - |
Reserve Dekking Kapitaallasten | 45.600 | - | - | - | - |
Reserve Delfts Erfgoed | 72 | 72 | 72 | 72 | - |
Reserve DUVO | 250 | - | 636 | 636 | - |
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen | 31 | 31 | 31 | 31 | - |
Reserve MO/BW/Begeleiding | 3.190 | - | 7.443 | 7.443 | - |
Reserve Onderwijshuisvesting | 312 | 312 | 312 | 312 | - |
Reserve Openbare Ruimte | 457 | - | - | - | - |
Reserve Reiniging | 551 | 700 | - | 73 | -73 |
Reserve Riolering | 1.214 | - | 1.150 | - | 1.150 |
Reserve Schieoevers | 22.100 | - | - | - | - |
Reserve Sociaal domein | 1.200 | 1.200 | 1.707 | 1.707 | - |
Reserve Stad | 1.575 | 1.575 | 900 | 900 | - |
Reserve Vastgoed | - | - | 725 | 725 | - |
Toevoegingen reserves | 197.647 | 7.880 | 23.534 | 22.457 | 1.077 |
Saldo reservemutaties | -90.270 | 6.127 | 12.656 | 8.154 | -4.502 |
Verschillen tussen begroting en realisatie naar oorzaak | I/S | R/O | Totaal | Lasten | Baten | Storting | Onttrekking |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||||||
Lokale heffingen | I | R | 485 | 53 | 433 | - | - |
OZB-niet-woningen (coronacrisis) | I | R | 283 | 283 | |||
Toeristenbelasting (coronacrisis) | I | R | -148 | -148 | |||
Algemene uitkering | I | R | 2.064 | 2.064 | - | - | |
Dividend | I | R | 115 | 115 | - | - | |
Saldo financieringsfunctie | I | R | 350 | 229 | 121 | - | - |
Onvoorzien | I | R | 100 | 100 | - | - | |
Overige algemene dekkingsmiddelen | I | R | 1.831 | 1.345 | 486 | - | - |
Reserve mutaties | I | R | -4.502 | 1.077 | -5.579 | ||
Totaal | 577 | 1.578 | 3.501 | 1.077 | -5.579 |
Toelichting
Lokale heffingen
Het resultaat bij de OZB hangt samen met een hogere stijging van de WOZ-waarden van woningen dan is aangenomen bij de begroting.
OZB-niet-woningen (coronacrisis)
Bij de niet-woningen is sprake van een corona-effect doordat de verwachte algehele economische teruggang is uitgebleven. De leegstand en terugval in waarde van de niet-woningen die de Regionale Belastinggroep (RBG) hiervoor verwachte is grotendeels uitgebleven. Het voordeel van € 283.000 op de niet-woningen vanwege corona wordt via het voorstel voor bestemming van het rekeningresultaat afgerekend met de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis.
Toeristenbelasting (coronacrisis)
De baten uit de toeristenbelasting zijn nog lager uitgevallen dan bij de Najaarsrapportage 2021 (5e financïële coronarapportage) werd voorzien. Verder bleek voor de toeristenbelasting een dotatie aan de voorziening Dubieuze debiteuren van circa € 12.000 noodzakelijk. Het totale nadeel van € 148.000 wordt via de bestemming van het rekeningresultaat afgerekend met de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis.
Algemene uitkering
Gemeentefondsuitkering 2021 | |
---|---|
bedragen * € 1.000 | |
BZK - uitbetaling gemeentefonds | 225.163 |
Begroting Delft - uitkering gemeentefonds | 223.099 |
Hogere bijdrage ontvangen dan begroot | 2.064 |
Bijstellingen a.g.v. | |
Verrekening oude jaren (niet in de raming) | 741 |
Decembercirculaire 2021 (niet in raming) | 2.768 |
Maatstafeffecten (niet in de raming) | -1.445 |
Afwijking algemene uitkering gemeentefonds bij jaarrekening | 2.064 |
Gemeentefonds
Per saldo is € 2,064 miljoen meer ontvangen dan begroot. De verklaring hiervoor is:
- Over voorgaande uitkeringsjaren zijn nabetalingen ontvangen, met name door nagekomen informatie over maatstaven.
- In de Decembercirculaire 2021 zijn extra middelen opgenomen, met name voor de coronacrisis, dienstverlening gemeenten, inburgering en een verdiepingstraject onderwijssegregatie. Hiervan heeft € 1,950 miljoen betrekking op het 7e coronasteunpakket van het Rijk voor 2021. Verderop in deze paragraaf wordt bij de voorstellen tot bestemming van het rekeningresultaat voorgesteld dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis.
- Door wijziging van de gewichten per maatstaf ontstaat een nadeel, onder meer bij de maatstaven voor inwoners.
Dividend
Dit betreft hogere dividenduitkeringen van onder meer BNG, Evides en Stedin dan begroot. Conform regelgeving hoort dividend tot de algemene dekkingsmiddelen.
Saldo financieringsfunctie
Er is voordeel op saldo financieringsfunctie door enerzijds lagere rentelasten en anderzijds hogere rentebaten.
Overige algemene dekkingsmiddelen
Doordat de cao-uitkomst voor gemeentelijk personeel pas een ingangsdatum per 1 december 2021 kreeg en een lager percentage omvatte dan waar (voor 2021) rekening mee was gehouden, is er sprake van een incidentele onderschrijding van € 1,042 miljoen. De overige verschillen bedragen € 345.000.
Reservemutaties
Hieronder is per reserve de afwijking tussen de begroting en de besteding opgenomen in een tabel en zo nodig nader toegelicht.
Doel Algemene reserve Weerstandscapaciteit
De Algemene reserve Weerstandscapaciteit wordt gevormd door resultaatbestemming. Dit betekent dat het resultaat van de gemeentelijke jaarrekening wordt toegevoegd of onttrokken aan de Algemene reserve Weerstandscapaciteit. De Algemene reserve Weerstandscapaciteit houden we aan om de incidentele financiële risico’s af te dekken.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Algemene reserve Weerstandscapaciteit | |||
Septembercircualire 2021 | 1.250 | 1.250 | - |
Toevoegingen reserves | 1.250 | 1.250 | - |
Besluiten voorafgaand aan de Kadernota 2021 | |||
Dekking incidenteel beleid | 3.077 | 3.077 | - |
Ontvlechting reserve Vastgoed | 462 | 462 | - |
Reserve Corona maatregelen | 349 | 349 | - |
Jaarstukken 2020 - resultaatsbestemming | 2.296 | 2.296 | - |
Specifieke mutaties met bestemmingsreserves / voorzieningen : | - | ||
Herstelplan | 9.616 | 9.616 | - |
Kadernota 2021 | -1.505 | -1.505 | - |
Najaarsrapportage | -1.260 | -1.260 | |
Tussentijdsbijgestelde prognoses in het lopende jaar: | |||
Smart Makers Delft | 200 | 58 | -142 |
3e Corona rapportage | -84 | -84 | - |
Bijdrage aan Nieuw Delft | 640 | -640 | |
Stimuleringspakket Kadernota | 1.090 | 1.090 | - |
Maria Duystlaan | 780 | 780 | - |
Onttrekkingen reserves | 15.661 | 14.879 | -782 |
Saldo reservemutaties | -14.411 | -13.629 | 782 |
Doel Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen
Bestemd voor egalisatie van exploitatietekorten en -overschotten in relatie tot omgevingsvergunningenleges. Voor de begroting is 100% kostendekkendheid het uitgangspunt, echter baten en lasten lopen nooit synchroon en ook de werkvoorraad fluctueert jaarlijks.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen | |||
Begroting 2021 | 685 | 1.310 | 625 |
Onttrekkingen reserves | 685 | 1.310 | 625 |
Saldo reservemutaties | -685 | -1.310 | 625 |
Conform de recent vastgestelde nota Reserves, voorzieningen en investeringen 2021 heeft de afrekening plaatsgevonden van de lasten en baten van de omgevingsvergunningen.
Doel Reserve Automatiseringsmiddelen
Bestemd voor gemeentebrede automatiseringsprojecten van de grond tillen en voor alle nuttige voorzieningen op IT-gebied. Onderzoek naar kansrijke technieken en/of hardware vallen hier ook onder. Gemeentebrede ontwikkelingen (als opzet van het netwerk en een gezamenlijke e-mailvoorziening) bekostigen we hieruit.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Automatiseringsmiddelen | |||
Gemeentelijke ICT | 66 | 66 | - |
Lange Termijn agenda | 35 | -35 | |
Onttrekkingen reserves | 101 | 66 | -35 |
Saldo reservemutaties | -101 | -66 | -35 |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming. Met het oog op een gedegen voorbereiding én om de nieuwe raad te kunnen betrekken bij de online tool voor een bestuurlijke Lange Termijn Agenda (LTA) heeft de besteding in 2021 niet plaatsgevonden.
Doel Reserve Beleid en Uitvoering
Deze reserve is bestemd voor het financiering van incidenteel beleid.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Beleid en Uitvoering | |||
Sportvoorzieningen (jaardotatie) | 996 | 996 | - |
Aanpak ondermijning | 75 | 75 | - |
Onderhoud gymzalen | 84 | 84 | - |
Toevoegingen reserves | 1.155 | 1.155 | - |
Sociaal economisch programma Poptahof | 100 | 77 | -23 |
Verlengen subsidie sportfondsen | 250 | 228 | -22 |
Onderhoud sportvelden | 232 | -232 | |
Jaarstukken 2020 | 724 | 724 | - |
Aanpak ondermijning | 75 | - | -75 |
Buitensport | 1.026 | 439 | -587 |
Implementatie omgevingswet | 145 | 145 | - |
Onttrekkingen reserves | 2.552 | 1.613 | -939 |
Saldo reservemutaties | -1.397 | -458 | 939 |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming. De onderbesteding op Onderhoud sportvelden en Buitensport is toegelicht bij het programma Solide maatschappelijke basis.
Doel Reserve Bovenwijkse voorzieningen
Deze reserve is bedoeld om de maatregelen te financieren waarvan de middelen ook deels door verschillende partners in een gebied beschikbaar zijn gesteld. In 2021 hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Doel Reserve Centrale Vervanging Meubilair
Deze reserve is bestemd voor (her)inrichting van bestuursruimten en het stadhuis. In 2021 hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Doel Reserve Maatregelen coronacrisis
Doel van de reserve is om de incidentele afwijkingen in lasten en baten, die een direct gevolg zijn van de coronacrisis, inzichtelijk te houden.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Corona-maatregelen | |||
3e Corona rapportage | 266 | 266 | - |
4e Corona rapportage | 1.560 | 1.560 | - |
Meicirculaire | 37 | 37 | - |
Najaarsrapportage 2020 | 985 | 985 | - |
Jaarstukken 2020 | 827 | 827 | - |
Herstelplan | 2.766 | 2.766 | - |
Septembercircualire | 1.711 | 1.711 | - |
Toevoegingen reserves | 8.152 | 8.152 | - |
3e Corona rapportage | 1.321 | 1.321 | - |
4e Corona rapportage | 2.380 | 2.380 | - |
5e Corona rapportage | 999 | 999 | - |
6e Corona rapportage | -130 | -130 | - |
Aanpassing precario belasting | 38 | 38 | - |
Besluiten uit 2020 | -30 | -30 | - |
Onttrekkingen reserves | 4.578 | 4.578 | - |
Saldo reservemutaties | 3.574 | 3.574 | - |
Stortingen in de reserve Maatregelen coronacrisis bestaan uit onttrekkingen vanuit de Algemene reserve en de via het gemeentefonds ontvangen compensatie van het Rijk. Hier tegenover staan onttrekkingen conform de genoemde raadsbesluiten.
Exact gerealiseerde hogere en lagere lasten en gederfde baten uit hoofde van de coronacrisis zijn niet tot in detail precies te bepalen. Dit komt doordat financiële effecten van de coronacrisis niet altijd eenduidig zijn aan te wijzen. De door de gemeenteraad vastgestelde begrotingsbesluiten vanuit de financïële coronarapportages zijn daarom deels gebaseerd op inschattingen.
Doel Reserve Dekking kapitaallasten
Deze reserve is bestemd om de afschrijvingslasten voor specifieke aan te schaffen of op te richten activa te dekken.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Dekking kapitaallasten | |||
Afschrijvingen | 994 | 994 | - |
Onttrekkingen reserves | 994 | 994 | - |
Saldo reservemutaties | -994 | -994 | - |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve DUVO (Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang)
Met het instellen van een egalisatiereserve bereiken we dat Delft haar regionale taak voor het realiseren en in stand houden van voorzieningen uit de DUVO optimaal kan uitvoeren. Daarbij bereiken we een verhoogde transparantie bij het inzichtelijk maken van financiële overzichten aan de regiogemeenten en blijven de regionale middelen (bij onderbesteding in een jaar) ook beschikbaar voor de regio.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve DUVO (Vrouwenopvang) | |||
Jaarrekening 2020 | 636 | 636 | - |
Toevoegingen reserves | 636 | 636 | - |
Saldo reservemutaties | 636 | 636 | - |
Conform de uitgangspunten vindt de storting plaats op basis van de werkelijk gemaakte koste, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Gemeentelijke huisvesting
Deze reserve is bestemd voor het dekken van alle niet activeerbare kosten van het project HNK (Het Nieuwe Kantoor).
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Gemeentelijke Huisvesting | |||
HNK niet activeerbaar | 532 | 90 | -442 |
Onttrekkingen reserves | 532 | 90 | -442 |
Saldo reservemutaties | -532 | 90 | -442 |
Conform de uitgangspunten vindt de storting plaats op basis van de werkelijk gemaakte koste, tot een maximum van de raming. Er zijn lagere uitgaven als gevolg van vertraging door de Corona crisis.
Doel Reserve Delfts Erfgoed
Bestemd voor aankopen, digitalisering en egalisatie tentoonstellingen/bedrijfsvoeringsrisico’s
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Delfts Erfgoed | |||
Reserve Cultureel Erfgoed Delft (Jaardotatie) | 72 | 72 | - |
Toevoegingen reserves | 72 | 72 | - |
Saldo reservemutaties | 72 | 72 | - |
De storting en de onttrekking hebben plaatsgevonden conform de uitgangspunten.
Doel Reserve Investeringsplan
Deze reserve is bestemd voor het financiering van incidentele projecten.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Investeringsplan | |||
Klimaatplan | 175 | 89 | -86 |
Onttrekkingen reserves | 175 | 89 | -86 |
Saldo reservemutaties | -175 | 89 | -86 |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming. Voor de uitvoering van het Klimaatplan is de gemeente afhankelijk van de planning van derden.
Doel Reserve Maatschappelijke voorzieningen
Bestemd voor egalisatie van voor- en nadelen die ontstaan door transacties op het gebied van maatschappelijke voorzieningen en de instandhouding hiervan. Bij maatschappelijke voorzieningen gaat het om accommodaties in de beleidsvelden Welzijn, Sport, Zorg, Onderwijs, Recreatie en Cultuur.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen | |||
Jaardotatie | 31 | 31 | - |
Toevoegingen reserves | 31 | 31 | - |
Zoek en Boek vervangen | 30 | -30 | |
Bestaand beleid | 84 | 27 | -57 |
Onttrekkingen reserves | 114 | 27 | -87 |
Saldo reservemutaties | -83 | 4 | -87 |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Onderwijshuisvesting
Bestemd voor egalisatie van de fluctuatie van de jaarlijkse kosten voor wettelijke taken in het kader van onderwijshuisvesting. Het gaat om kosten in het kader van onderhoud gymzalen, calamiteiten, (glas)schades en constructiefouten (waaronder asbest).
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Onderwijshuisvesting | |||
Jaardotatie | 312 | 312 | - |
Toevoegingen reserves | 312 | 312 | - |
Jaarlijkse kosten | 312 | 119 | -193 |
Onttrekkingen reserves | 312 | 119 | -193 |
Saldo reservemutaties | - | 193 | -193 |
Conform de uitgangspunten vindt de onttrekking of storting plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Openbare ruimte
Bestemd voor het financiering van aanvullend onderhoud van wegen, straten, pleinen, groen, waterwegen en civiele kunstwerken
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Openbare Ruimte | |||
Intensiveringen Groen/Water | 250 | 249 | -1 |
Voorziening Bomenfonds | 457 | 457 | - |
Onttrekkingen reserves | 707 | 706 | -1 |
Saldo reservemutaties | -707 | -706 | -1 |
Conform de uitgangspunten vindt de storting plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Parelfonds
Bestemd voor het aanjagen van en het uitvoering geven aan de hoofdopgaven uit het rapport 'Delft, parel in de Randstad' (wonen, werken, bereikbaarheid en toerisme), het vergroten van de kans op cofinanciering door andere partijen en het leveren van een bijdrage aan het verdienmodel van de stad. In 2021 hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Doel Reserve Reiniging
Deze reserve is bestemd voor de afrekening van exploitatiesaldi van het gesloten circuit reiniging.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Reiniging | |||
Reiniging en schoonmaak OR | 73 | -73 | |
Toevoegingen reserves | - | 73 | -73 |
NJR - Reiniging en schoonmaak OR | 700 | -700 | |
Onttrekkingen reserves | 700 | - | -700 |
Saldo reservemutaties | -700 | 73 | -773 |
Conform de recent vastgestelde nota Reserves, voorzieningen en investeringen 2021 heeft de afrekening plaatsgevonden van de lasten en baten van de omgevingsvergunningen.
Doel Reserve Riolering
Het resultaat op de exploitatie van het beheer en onderhoud ten behoeve van de gemeentelijke riolering.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Riolering | |||
Riolering baten | 1.150 | 1.150 | |
Toevoegingen reserves | 1.150 | - | 1.150 |
Onttrekking 2021 | 409 | 342 | -67 |
Onttrekkingen reserves | 409 | 342 | -67 |
Saldo reservemutaties | 741 | -342 | 1.217 |
Conform de recent vastgestelde nota Reserves, voorzieningen en investeringen 2021 heeft de afrekening plaatsgevonden van de lasten en baten van de omgevingsvergunningen.
Doel Reserve Schieoevers
De reserve is ingesteld ter dekking van het ontwikkelplan Schieoevers tot en met fase 2 en de bijbehorende bovenwijkse voorzieningen.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Schieoevers | |||
Besteding reserve | 2.258 | 1.357 | -901 |
Onttrekkingen reserves | 2.258 | 1.357 | -901 |
Saldo reservemutaties | -2.258 | -1.357 | 901 |
Conform de uitgangspunten vindt de onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel reserve Sociaal domein
Deze reserve is bestemd om incidentele voorbereidings- en frictiekosten te financieren in het sociaal domein en innovatie mogelijk te maken.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Sociaal domein | |||
Programma Transities sociaal domein | 1.200 | 1.200 | - |
WMO beleid | 267 | 267 | - |
Aanpak wachttijden | 240 | 240 | - |
Toevoegingen reserves | 1.707 | 1.707 | - |
Regiokosten | 406 | 161 | -245 |
Actieplan | 1.530 | 765 | -765 |
Delft Support | 80 | 30 | -50 |
Overige projecten | 438 | 400 | -38 |
Onttrekkingen reserves | 2.454 | 1.356 | -1.098 |
Saldo reservemutaties | -747 | 351 | -1.098 |
Conform de uitgangspunten vindt een onttrekking plaats op basis van de de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
De onderbestedingen bij het actieplan en de regio zijn toegelicht in het programma Sterk en Sociaal, onderdelen jeugd en Wmo.
Doel Reserve Stad
Deze reserve is bestemd voor het mogelijk maken van projectbijdragen die voor de lange termijn de structuur van de stad versterken op de ruimtelijk en economisch gebied De criteria voor de reserve richten zich op een solide businesscase, voldoende cofinanciering en de positieve impact die de voorstellen hebben op de stad.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Stad | |||
Financieel kader Agenda Stad | 900 | 900 | - |
Toevoegingen reserves | 900 | 900 | - |
Station Delft Campus | 680 | 680 | - |
Biotech 2020 | 450 | 450 | - |
Herstelplan | 1.000 | 1.000 | - |
Investeringen 2021, Next Delft en Biotech | 850 | 400 | -450 |
Onttrekkingen reserves | 2.980 | 2.530 | -450 |
Saldo reservemutaties | -2.080 | -1.630 | -450 |
Conform de uitgangspunten vindt de onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Transitiefonds
Bestemd voor duurzame en economische innovaties, ook in relatie tot internationale betrekkingen. In 2021 hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Doel Reserve Vastgoed
Deze reserve is ten eerste bestemd voor de verrekening van de resultaten van de jaarrekening ten opzichte van de begroting. Ten tweede om risico’s in de vastgoedportefeuille op te kunnen vangen (egalisatie). Ten derde voor het opvangen van de incidentele verkoopkosten, boekwinsten en boekverliezen van panden in de categorie overig en gemeentelijke huisvesting, conform de nota kaders en uitgangspunten vastgoedmanagement.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Vastgoed | |||
Dotatie | 725 | 725 | - |
Toevoegingen reserves | 725 | 725 | - |
Egalisatie onderhoud | 352 | -352 | |
Onttrekkingen reserves | 352 | - | -352 |
Saldo reservemutaties | 373 | 725 | 352 |
Conform de uitgangspunten vindt de onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Doel Reserve Beschermd wonen
Deze reserve is ingesteld ter egalisatie van de middelen die we ontvangen vanuit de centrumfunctie maatschappelijke opvang en beschermd wonen. Hiermee geven we uitvoering aan de regionale functie en de transformatie van Maatschappelijke Opvang en Beschermd Wonen als gevolg van de verandering in wet- en regelgeving.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve MO/BW/Beg | |||
Jaarrekening 2020 | 1.443 | 1.443 | - |
WMO Beschermd wonen | 6.000 | 6.000 | - |
Toevoegingen reserves | 7.443 | 7.443 | - |
Budget voor regiogemeenten | 400 | 400 | - |
Onttrekkingen reserves | 400 | 400 | - |
Saldo reservemutaties | 7.043 | 7.043 | - |
Conform de uitgangspunten vindt de storting plaats op basis van de raming.
Doel Reserve Voorbereidingskosten Fonds Delft 2040
Kansrijke initiatieven de mogelijkheid geven om nader uitgewerkt te worden tot een solide businesscase ten behoeve van Fonds Delft 2040. Het gaat hier dus om incidentele uitgaven.
(bedragen × 1.000) | Begroting | Realisatie | Verschil |
---|---|---|---|
Reserve Voorbereidingskosten Fonds Delft 2040 | |||
Voorbereidingsbudget Reinier de Graaf zone | 100 | 100 | - |
Werkbudget agenda 2040 | 125 | 55 | -70 |
Onttrekkingen reserves | 225 | 155 | -70 |
Saldo reservemutaties | -225 | -155 | 70 |
Conform de uitgangspunten vindt de onttrekking plaats op basis van de werkelijk gemaakte kosten, tot een maximum van de raming.
Voorstellen tot afrekening van het resultaat
Voorstellen tot afrekening van het rekeningresultaat | ||
---|---|---|
Bedragen x € 1000 | Storting / Lasten | Onttrekking / Baten |
Reserve Maatregelen coronacrisis - Decembercirculaire | 1.950 | |
Reserve Maatregelen coronacrisis | 1.960 | |
Reserve Beleid en Uitvoering - Decembercirculaire | 956 | |
Totaal afrekening bestemmingsreserve: | 4.866 | - |
Toelichting
Reserve Maatregelen coronacrisis (decembercirculaire)
In de Decembercirculaire 2021 van het Gemeentefonds is een bedrag van € 1,950 miljoen opgenomen uit hoofde van het 7e corona steunpakket van het Rijk met betrekking tot 2021. Voorgesteld wordt dit bedrag via de bestemming van het rekeningresultaat te storten in de bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis.
Reserve Maatregelen coronacrisis (overig)
In lijn met het door de raad vastgestelde doel van deze reserve, te weten: ̈"Doel van de reserve is om de incidentele afwijkingen in lasten en baten, die een direct gevolg zijn van de coronacrisis inzichtelijk te houden.̈" moet voor de corona-gerelateerde afwijkingen op programma's een mutatie op de reserve plaatsvinden. Dat betreft een storting van € 1,960 miljoen, die is te formaliseren via de voorstellen tot afrekening van het resultaat. Hieronder is een specificatie van deze afwijkingen opgenomen:
Recapitulatie corona-afwijkingen uit programma's | Bedrag |
---|---|
Bedragen x € 1.000 | |
Openbare orde en veiligheid (coronacrisis) | 216 |
Onderwijshuisvesting (coronacrisis) | -99 |
Cultuurpresentatie (coronacrisis) | 83 |
Museum Prinsenhof Delft (coronacrisis) | 85 |
Sportaccommodaties (coronacrisis) | -115 |
TOZO (coronacrisis) | -12 |
TONK (coronacrisis) | 138 |
Economische promotie (coronacrisis) | 120 |
Minder fysieke bijeenkomsten (coronacrisis) | 96 |
Leges paspoorten en ID-kaarten (coronacrisis) | 191 |
Leges rijbewijzen (coronacrisis) | -169 |
Communicatieactiviteiten (coronacrisis) | 66 |
Interne dienstverlening (coronacrisis) | 875 |
Gemeent. huisv. minus vastgoed (coronacrisis) | 350 |
OZB-niet-woningen (coronacrisis) | 283 |
Toeristenbelasting (coronacrisis) | -148 |
- | |
Voorstel tot afrekening: storting in Reserve Maatregelen coronacrisis | 1.960 |
Reserve Beleid en Uitvoering - Decembercirculaire
In de Decembercirculaire 2021 zijn middelen opgenomen voor taakmutaties (jeugdhulp, dienstverlening gemeenten en kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht) en aanpassing van decentralisatie- en integratie-uitkeringen. Omdat de besteding van deze middelen plaatsvindt in 2022, wordt voorgesteld de middelen te storten in de reserve Beleid en uitvoering.
Post Onvoorzien
Onvoorzien 2021 | ||||
---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Begrotings-wijziging | Raad | Begroot | Realisatie |
Primaire begroting | 100 | |||
Totaal | 100 |
Belangrijkste wijzigingen per programma | Bedragen x € 1.000 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
Algemene dekkingsmiddelen | nr | Lasten | Baten | Storting | Onttrekking | Saldo |
Begroot voor wijziging | 5.185 | 244.058 | 7.262 | 9.505 | 241.116 | |
Begrotingswijzigingen uit 2020 | 0de | 985 | 1.321 | 1.762 | 1.426 | |
Technische wijziging | 1 | -179 | 179 | |||
Technische wijziging | 3 | 57 | 3.252 | 1.420 | -75 | 1.700 |
Jaarrekening 2020 - Reserve MO/BW/Begeleiding | 5 | 1.443 | -1.443 | |||
Jaarrekening 2020 - Reserve Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang | 5 | 636 | -636 | |||
Jaarrekening 2020 - Reserve Corona maatregelen | 5 | 827 | -827 | |||
Jaarrekening 2020 - Reserve Vastgoed | 5 | 725 | -725 | |||
Jaarrekening 2020 - Reserve Dekking kapitaallasten | 5 | 651 | 651 | |||
Jaarrekening 2020 - Reserve Beleid & Uitvoering | 5 | 724 | 724 | |||
Jaarrekening 2020 - Algemene Reserve | 5 | 2.296 | 2.296 | |||
PFAS - Algemene reserve | 5 | 640 | 640 | |||
Museum Prinsenhof - Reserve Dekking kapitaallasten | 6 | 1.048 | 1.048 | |||
Herstelplan - Treasury | 7 | 42 | -42 | |||
Herstelplan - Invullen stelpost realistisch ramen | 7 | 1.091 | 28 | -1.063 | ||
Herstelplan - Decembercirculaire | 7 | 4.604 | 2.766 | 1.838 | ||
Herstelplan - Reserve Stad | 7 | -675 | 1.000 | 1.675 | ||
Herstelplan - Algemen Reserve | 7 | 9.614 | 9.614 | |||
Smart Makers Delft - Algemene Reserve | 8 | 200 | 200 | |||
Maria Duystlaan - Algemene Reserve | 10 | 780 | 780 | |||
4e Coronarapportage - Maartcirculaire (corona compensatie Gemeentefonds) | 11 | 1.560 | 1.560 | |||
4e Coronarapportage - Reserve Corona maatregelen | 11 | 1.560 | 2.378 | 818 | ||
Kadernota - Dividend | 12 | 150 | 150 | |||
Kadernota - STOVOD | 12 | -65 | 65 | |||
Kadernota - STOVOD | 12 | - | ||||
Kadernota - Algemene Reserve | 12 | -15 | -15 | |||
Kadernota - Reserve Openbare ruimte | 12 | 457 | 457 | |||
Kadernota - Reserve Dekking kapitaallasten | 12 | -89 | -89 | |||
Kadernota - Reserve Sociaal domein | 12 | 780 | 780 | |||
Najaarsrapportage - Parkeerbelasting | 13 | 900 | 900 | |||
Najaarsrapportage - Rente en dividend | 13 | -262 | -55 | 207 | ||
Najaarsrapportage - Actualisatie rente en afschrijven | 13 | 609 | -609 | |||
Najaarsrapportage - Meicirculaire | 13 | 3.606 | 37 | -2.556 | 1.013 | |
Najaarsrapportage - Algemene Reserve | 13 | -3.000 | 1.300 | 4.300 | ||
Najaarsrapportage - Reserve Beleid & Uitvoering | 13 | 84 | 1.178 | 1.094 | ||
Najaarsrapportage - Reserve Schieoevers | 13 | 2.256 | 2.256 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Maatschappelijke voorzieningen | 13 | 84 | 84 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Sociaal Domein | 13 | 267 | -2 | -269 | ||
Najaarsrapportage - Reserve Vastgoed | 13 | 352 | 352 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Gemeentelijke huisvesting | 13 | -67 | -67 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Automatiseringsmiddelen | 13 | -66 | -66 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Stad | 13 | 1.300 | 1.300 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Riolering | 13 | 1.150 | -1.150 | |||
Najaarsrapportage - Reserve Reiniging | 13 | 700 | 700 | |||
Najaarsrapportage - Reserve MO/BW/Begeleiding | 13 | 6.000 | -6.000 | |||
5e Coronarapportage - Reserve Corona maatregelen | 16 | 35 | 999 | 1.034 | ||
Septembercirculaire | 17 | 4.320 | 1.711 | -1.250 | 1.359 | |
Reserve BW-RO | 18 | 400 | ||||
6e Corona rapportage | 19 | -130 | -130 | |||
Precario - Reserve Corona maatregelen | 20 | -38 | 38 | - | ||
Begroot na wijzigingen | 6.478 | 263.405 | 23.534 | 36.192 | 269.185 |