2. Vlottende activa
Tot de vlottende activa worden de balansposten gerekend die in het economische verkeer binnen 1 jaar kunnen worden omgezet in liquide middelen.
2.1 Voorraden
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
Bouwgronden in exploitatie | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Balans- waarde per 31-12-2020 | Uitgaven lopend jaar | Inkomsten lopend jaar | Resultaat boekjaar | Boek- waarde per 31-12-2021 | Voorziening | Balans- waarde per 31-12-2021 |
Bouwgronden in exploitatie | |||||||
Nieuw Delft | -14.089 | 5.406 | 9.618 | 3.672 | -9.064 | 5.564 | -14.628 |
Maria Duyst | 33 | -796 | 33 | 796 | -763 | ||
Haring | 2.114 | 130 | 36 | 3.471 | 1.218 | 2.253 | |
Voorhof Noord-West | 3.313 | 247 | 3.935 | 145 | -41 | 189 | -230 |
Harnaschpolder Delft | 2.650 | 440 | 2.234 | -106 | 750 | 750 | |
Buitenhof omgeving Sporthal | -604 | 3 | 59 | -542 | -542 | ||
Voorraad Bouwkavels | 4 | 4 | 4 | ||||
Totaal bouwgronden in exploitatie | -6.612 | 6.259 | 15.787 | 3.010 | -5.389 | 7.767 | -13.156 |
Opgenomen voorziening | 9.236 | 6.516 | |||||
Balanswaarde bouwgronden in exploitatie | 2.624 | -6.640 | |||||
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het geraamde eindresultaat per 31-12-2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
Verwachte projectresultaten | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | winst / verlies | Boekwaarde eind boekjaar | Nog te realiseren kosten | Nog te realiseren opbrengsten | Eindwaarde (nominaal) | Eindwaarde (NCW) |
Bouwgronden in exploitatie | verlieslatend | -5.601 | 44.080 | 29.886 | -8.592 | -7.767 |
Nieuw Delft | verlies | -9.064 | 40.516 | 25.185 | -6.266 | -5.564 |
Maria Duyst | verlies | 33 | 3.042 | 2.213 | -862 | -796 |
Haring | verlies | 3.471 | 284 | 2.488 | -1.267 | -1.218 |
Voorhof Noord-West | verlies | -41 | 238 | -197 | -189 | |
Bouwgronden in exploitatie | winstgevend | 212 | 689 | 897 | - | - |
Harnaschpolder Delft | winst | 750 | 147 | 897 | nvt | |
Buitenhof omgeving Sporthal | winst | -542 | 542 | nvt | ||
Rest bedrijfskavels | winst | 4 | nvt | nvt | ||
Subtotaal bouwgronden in exploitatie | -5.389 | 44.769 | 30.783 | -8.592 | -7.767 | |
2.2 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar | ||
|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
Vorderingen op openbare lichamen | 21.764 | 23.945 |
Overige verstrekte kasgeldleningen | 8.200 | 6.000 |
Rekening-courant verhouding met het Rijk | 92.880 | 44.500 |
Overige vorderingen | ||
Vorderingen op derden | 4.360 | 4.877 |
Voorziening voor vorderingen op derden | -71 | -369 |
Subtotaal | 4.289 | 4.508 |
Belastingvorderingen | 7.824 | 8.565 |
Voorziening voor belastingvorderingen | -267 | -338 |
Subtotaal | 7.557 | 8.227 |
Vorderingen bijstandsverlening | 9.821 | 9.953 |
Voorziening voor vorderingen bijstandsverlening | -6.851 | -7.831 |
Subtotaal | 2.970 | 2.122 |
Overige uitzettingen | 1.081 | 1.369 |
Subtotaal Overige vorderingen | 15.897 | 16.226 |
Totaal | 138.741 | 90.671 |
Uitzettingen in Rijks schatkist
Per jaareinde heeft de gemeente € 92,9 miljoen uitstaan bij het Rijk uit hoofde van schatkistbankieren.
Op basis van de Wet financiering decentrale overheden, is de gemeente verplicht om overtollige liquide middelen bij de schatkist aan te houden. In onderstaande tabel zijn de kwartaalcijfers opgenomen van de buiten de Rijks schatkist aangehouden middelen. Het kwartaalgemiddelde is berekend op basis van het gemiddelde saldo per dag.
Ruimte drempelbedrag Schatkist bankieren | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 |
Gemiddelde per kwartaal | 421 | 855 | 391 | 250 |
Drempelbedrag 0,75% van de begroting | 2.850 | 2.850 | 7.600 | 7.600 |
Ruimte onder drempelbedrag | 2.429 | 1.995 | 7.209 | 7.350 |
2.3 Liquide middelen
De liquide middelen omvatten de saldi van de diverse kassen en banksaldi van de gemeentelijke organisatie. Deze middelen zijn vrij besteedbaar.
2.4 Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Overlopende activa | ||
|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, te ontvangen van | ||
Europese overheidslichamen | 12 | |
Rijk | 855 | 118 |
Overige Nederlandse overheidslichamen | 205 | 83 |
Subtotaal | 1.060 | 213 |
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen | ||
Nog te ontvangen bedragen | 7.873 | 10.244 |
Nog te ontvangen rente leningen | 1.079 | 1.126 |
Vooruitbetaalde kosten | 5.844 | 7.858 |
Subtotaal | 14.795 | 19.228 |
Totaal | 15.855 | 19.441 |
De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die zijn ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Naam Transitoria / Doel / Belangrijkste verstrekker | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Balans- waarde per 31-12-2020 | Toevoe- gingen | Ontvangen bedragen | Balans- waarde per 31-12-2021 |
Subsidie SCIFI Smart City Innovation Framework Implementation | 12 | 12 | - | |
Doel: Ontwikkeling van concepten voor de aanpak van maatschappelijke (Smart City) opgaven | ||||
Verstrekker: INTERREG | ||||
Totaal nog te ontvangen voorschotten van Europese overheidslichamen | 12 | - | 12 | - |
Naam Transitoria / Doel / Belangrijkste verstrekker | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Balans- waarde per 31-12-2020 | Toevoe- gingen | Ontvangen bedragen | Balans- waarde per 31-12-2021 |
Subsidie Aanlichten 2e fase Oostpoort | 5 | 94 | 59 | 40 |
Doel: Aanlichten Monumentale panden | ||||
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland | ||||
Subsidie Europees Sociaal Fonds (ESF) | 113 | 113 | - | |
Doel: Arbeidsparticipatie, doorgaans voor personen in een minderheids- en/of afhankelijkheidspositie | ||||
Verstrekker: Agentschap SZW | ||||
TOZO-dossiers | 296 | 296 | ||
Doel: Afhandleen TOZO-dossiers | ||||
Verstrekker: Ministerie BZK | ||||
Kinderopvangtoeslagen problematie | 400 | 400 | ||
Doel: Hulp aan gedupeerden kinderopvangtoeslagen problematiek | ||||
Verstrekker: Ministerie van financiën | ||||
Verg. maatsch. Begeleiding asielrecht. | 119 | 119 | ||
Doel: Maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden | ||||
Verstrekker: Ministerie van Sociale Zaken | ||||
Totaal nog te ontvangen voorschotten van Europese overheidslichamen | 118 | 909 | 172 | 855 |
Naam Transitoria / Doel / Belangrijkste verstrekker | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | Balans- waarde per 31-12-2020 | Toevoe- gingen | Ontvangen bedragen | Balans- waarde per 31-12-2021 |
Ombouw Verkeerslicht | 13 | 18 | 31 | |
Doel: Ombouw Aanstuurkasten VRI | ||||
Verstrekker: Metropoolregio Rotterdam Den Haag | ||||
Fouten en fraude in de zorg | 1 | 30 | 31 | |
Doel: Het aanpakken van fouten en misbruik met zorggeld. | ||||
Verstrekker: Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties | ||||
Vergoeding Zwerfafval | 68 | 68 | ||
Doel: Extra inzet preventie en aanpak van zwerfafval | ||||
Verstrekker: Nedvang | ||||
LVVP | 9 | 9 | ||
Doel: Projecten Fietsoversteek Voorhof, Opstelvak Schoenmakerstraat en Fietskruising Koepoortbrug/Oostsingel | ||||
Verstrekker: Metropoolregio Rotterdam Den Haag | ||||
Gedupeerden Toeslagenprobleem | - | 139 | 73 | 66 |
Doel: Hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire | ||||
Verstrekker: Ministerie van Financiën | ||||
Totaal nog te ontv. voorschotten van ov. Nederlandse overheidslichamen | 82 | 196 | 73 | 205 |
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Nog te ontvangen baten
De nog te ontvangen bedragen zijn als volgt te specificeren:
Nog te ontvangen Bedragen | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 | ||
Liquidatie GR Grondwater | 2.545 | 2.545 | ||
GWS | 1.659 | |||
Baten Omgevingsvergunningen | 822 | 895 | ||
Parkeeropbrengsten | 1.034 | 390 | ||
Dividendbelasting | 220 | |||
TOZO-vergoedingen | 2.424 | |||
Bijdrage 3e fietsenstalling | 1.225 | |||
Prorail | 708 | |||
Saldo Anterieure overeenkomsten - verhaalbare kosten | 651 | 572 | ||
Saldo Anterieure overeenkomsten - nog te verhalen kosten | 312 | |||
Saldo Anterieure overeenkomsten - nog te verrekenen kosten | 193 | 190 | ||
Saldo Anterieure overeenkomsten (Vorderingen uit hoofde van Faciliterend grondbedrijf) | 844 | 1.074 | ||
Overig | 748 | 983 | ||
Totaal | 7.873 | 10.244 | ||
Nog te ontvangen rente leningen
Dit betreft de rente voor uitstaande geldleningen waarvan de renteopbrengst (ad € 1.079.000) in 2021 is verantwoord, terwijl de ontvangst in 2022 plaatsvindt.
Vooruitbetaalde kosten
Hieronder zijn de belangrijkste posten gespecificeerd. Onder overig vallen onder meer onderhoudscontracten, verzekeringspremies en abonnementen.
Vooruitbetaalde bedragen | ||
|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
Veiligheidsregio Haaglanden | 4.250 | 4.219 |
Beheervergoeding fietsenstalling | 1.080 | 1.283 |
Bijdrage RBG | 489 | 485 |
Avalex | 910 | |
Sociaal domein - voorschotbedragen | 353 | |
Overig | 25 | 608 |
Totaal | 5.844 | 7.858 |