4. Vlottende passiva

Tot de vlottende passiva worden de balansposten gerekend waarvan het de verwachting is dat ze binnen 1 jaar worden afgerekend.

4.1 Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Bedragen x € 1.000	31-12-2021	31-12-2020
Overige kasgeldleningen
Banksaldi	1.396
Overige schulden
Schulden aan derden	22.467	10.825
Te betalen loonheffing, sociale lasten & pensioenpremies	7.620	8.757

Subtotaal	30.087	19.582

Totaal	31.483	19.582

4.2 Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Overlopende passiva

Bedragen x € 1.000	31-12-2021	31-12-2020
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
Nog te betalen kosten	16.750	23.595
Nog te betalen rente geldleningen	2.698	3.008

Subtotaal	19.448	26.603
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van Het Rijk	14.831	11.452
Overige Nederlandse overheidslichamen	893	360

Subtotaal	15.724	11.812
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen	4.508	2.540

Totaal	39.679	40.955

Nog te betalen kosten

Hier gaat het in hoofdzaak om de levering van goederen en diensten die conform BBV ten laste moeten komen van het verslagjaar. De belangrijkste posten zijn:

Nog te betalen kosten

Bedragen x € 1.000	31-12-2021	31-12-2020
Nog te betalen zorgkosten
- verschillende leveranciers	9.005	8.487
Prorail
- ontwikkelen Station Zuid en toiletten Delft CS	2.400	3.200
Aandeelhouderscommissie Eneco
- door te storten BCF vordering		4.276
Regionale Belasting Groep
- zuiveringsheffing grondwateronttrekking		513
Veiligheidsregio Haaglanden
- FLO kosten	973	943
Werkse!
- beschut werken		599
Onderhande werk WMO
- vergoedingen	513	465
Avalex
- afrekening 2019 buiten de DVO		387
Hoogheemraadschap Delfland
- onderhoud riolering		306
Laurentius Stichting
- renovatie Cornelius Musiusschool		772
GWS	1.030

Overig	2.829	3.647

Totaal	16.750	23.595

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Naam Transitoria / Doel / Belangrijkste verstrekker

Bedragen x € 1.000	Balans- waarde per 31-12-2020	Ontvangen bedragen	Besteding in het boekjaar	Balans- waarde per 31-12-2021

Subsidie Europees Sociaal Fonds (ESF)	-	765	430	335
Doel: Arbeidsparticipatie, doorgaans voor personen in een minderheids- en/of afhankelijkheidspositie
Verstrekker: Agentschap SZW

Subsidie Geluidsoverlast	41			41
Doel: Geluidsanering Julianalaan, Kanaalweg en Oostplein
Verstrekker: Ministerie van IenM

Onderwijs achterstanden beleid	2.074	3.171	2.688	2.557
Doel: Bestrijden van onderwijsachterstanden
Verstrekker: Ministerie van OCW

Ondermijning	227	225	171	281
Doel: Aanpak van ondermijning (criminaliteit)
Verstrekker: Ministerie Veiligheid en Justitie

Woningbouwimpuls	7.850			7.850
Doel: Een bijdrage leveren aan het inlopen van het woningtekort en het meerjarig hoog houden van de bouwproductie.
Verstrekker: Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

Uitkering huisvesting kwetsbare groepen	296	1.000		1.296
Doel: Het versneld realiseren van (flexibele) huisvesting voor kwetsbare doelgroepen.
Verstrekker: Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

Regeling reductie energiegebruik	964		585	379
Doel: Het verminderen van C02-uitstoot door het nemen van energiebesparende maatregelen door huiseigenaren en, in ondergeschikte mate, huurders.
Verstrekker: Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

Radicalisering		453	361	92
Doel: Specifieke uitkering versterking van de lokale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme
Verstrekker: Ministerie J&V

Sportakkoord		256	63	193
Doel:
Verstrekker: VUO Rijk

SPUK IJZ 2020 en 2021		1.298	614	684
Doel: Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden
Verstrekker: VUO Rijk

Nationaal Programma Onderwijs		412	19	393
Doel: Bestrijden van onderwijsachterstanden
Verstrekker: Ministerie OCW

SPUK sport BTW		623		623
Doel:
Verstrekker:

Vliegende brigade Schieoevers		37		37
Doel:
Verstrekker: het Rijk (??) - ministerie??

Voortijdig schoolverlaten		218	159	59
Doel: Specifieke uitkering voor de uitvoering van RMC-taken (voortijdig schoolverlaten)
Verstrekker: Ministerie OCW

Totaal voorschotten van het Rijk	11.452	8.458	5.090	14.831

Naam Transitoria / Doel / Belangrijkste verstrekker

Bedragen x € 1.000	Balans- waarde per 31-12-2020	Ontvangen bedragen	Besteding in het boekjaar	Balans- waarde per 31-12-2021

Subsidie Groen doet goed	56			56
Doel: Toename recreatie in het Groen ZH uit de Beleidsvisie Groen
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

Huisvesting Staalweg	-	200		200
Doel: Realisatie in 2022
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

TR Campus Zuid vliegende brigade	-	58		58
Doel: Projectsubsidie vliegende brigade
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

Verduurzaming Schieoevers	6		1	5
Doel: Businesscase voor energiebesparing bij bedrijven Schieoevers
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

Bodemsanering Nassauplein		631	560	71
Doel: Bodemsanering (speeltuin) aan het Nassauplein
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

Sociale woningbouw Spoorzone		141		141
Doel: Voldoende juiste woningen op de juiste plek - Sterke steden en dorpen in Zuid-Holland
Verstrekker: Provincie Zuid-Holland

Verstedelijkingsaliantie	202	52	105	149
Doel: De verstedelijkingsalliantie is een samenwerkingsverband van de Provincie Zuid-Holland, de MRDH en de acht steden
Verstrekker: 10 Overheden: de provincie, de MRDH en de acht steden

Versnelling woningbouw		182		182
Doel: Versnelling woningbouw in 14 ontwikkelgebieden
Verstrekker: Ministere van BZK

Opstellen afspraakkader en overeenkomst Verstedelijkingsaliantie		50	19	31
Doel: Opstellen afspraakkader en overeenkomst Verstedelijkingsaliantie
Verstrekker: Ministere van BZK

LVVP	96		96	-
Doel: Projecten Fietsoversteek Voorhof, Opstelvak Schoenmakerstraat en Fietskruising Koepoortbrug/Oostsingel
Verstrekker: Metropoolregio Rotterdam Den Haag

Totaal voorschotten van overige Nederlandse overheidslichamen	360	1.314	781	893

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huur & operational lease

Inzake huur zijn langlopende financiële verplichtingen aangegaan. De huurverplichting bedraagt € 1,36 miljoen. Het jaarbedrag is € 275.000. Deze verplichtingen hebben verschillende looptijden. Het langstlopende contract eindigt in 2048.

Inkoopverplichtingen

De kadernota rechtmatigheid schrijft voor dat in ieder geval meerjarige inkoopcontracten van materieel belang in de toelichting op de jaarrekening bij de ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’ opgenomen moeten worden. We werken aan het optimaliseren van het contractenregister, waar nu dergelijke informatie nog niet één op één voor handen is. De gemeente doet zaken met een veelvoud van crediteuren waarvan voor een groot gedeelte geldt dat meerjarige contracten zijn afgesloten. De looptijd en omvang van deze contracten blijken niet uit een eenduidig overzicht. Desalniettemin hebben we intern een uitgebreide controle rondom aanbestedingen (de zogenaamde crediteurenanalyse) waaruit blijkt dat de meerjarige verplichting uit hoofde van deze (inkoop)contracten gesteld kan worden op € 27,8 miljoen.

Kapitaalstorting InnovationQuarter

In 2021 hebben de aandeelhouders van InnovationQuarter BV besloten tot het uitgeven van aandelen ter versterking van het eigen vermogen. De gemeente en de vennootschap zijn overeengekomen dat de stortingsplicht eerst behoeft te worden voldaan nadat de vennootschap het zal hebben opgevraagd. De stortingsplicht voor de gemeente Delft bedraagt € 1.494.000. Uiterste stortingsdatum is 31 december 2023.

Garantstellingen

Door de gemeente zijn de volgende garantstellingen afgegeven.

Garantstellingen

Bedragen x € 1.000	% garantstelling	Oorspronkelijk bedrag	31-12-2020	Vermeer- dering	Vermin- dering	31-12-2021
Parkeren Delft B.V.	100	26.773	15.972		-969	15.003
Verzorgingstehuizen	100	1.516	152		-76	76
Sport	100	703	422		-87	335
Next Delft	100	650	0	650		650
Biotech	100	300	0	300		300

Totaal			16.546	950	-1.132	16.364

Aanwending op garanties in 2021 is € 0.

Daarnaast heeft de gemeente Delft nog een achtervangverplichting bij de stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) van € 741 miljoen. Eind 2014 is de gemeente gestopt met een generieke achtervang bij het WSW. In de toekomst bekijken we per geval of de gemeente borging gaat/wil verlenen.

Het theoretische geval dat de achtervangers op hun achtervangpositie worden aangesproken, doet zich pas voor als het garantievermogen van het WSW dreigt te dalen onder het garantieniveau. In dat geval zullen renteloze leningen aan het WSW moeten worden verstrekt om het garantievermogen weer aan te vullen. Daarbij geldt een vooraf bepaalde verdeling, namelijk dat het Rijk 50% voor zijn rekening neemt en de overige 50% wordt verdeeld onder de deelnemende gemeenten. Hierbij neemt de 'schadegemeente' de helft op zich van het gemeentelijk aandeel.